Estate Planning

De basis van uw estate planning: wat heeft u nodig en wat kunt u overdragen?

Een goede overdracht begint bij uzelf: hoeveel heeft u nodig voor uw eigen leven en plannen en welk deel kunt u overdragen? Een financiële planning geeft u inzicht in uw huidige en toekomstige inkomen, uitgaven en vermogen. U ziet of u eerder kunt stoppen met werken, dat vakantiehuis in het buitenland kunt kopen, extra inkomen voor later kunt opbouwen en wat de impact van schenkingen is. Vanuit dit inzicht kunt u met vertrouwen keuzes maken. Het plan groeit met u mee. Verandert uw situatie, dan stellen we het samen bij.

De volgende generatie voorbereiden: hoe leert u uw kinderen omgaan met vermogen?

U heeft vermogen opgebouwd en wilt uw kinderen verstandig leren omgaan met dat vermogen. Met een familiefonds, een fonds waarin de familie gezamenlijk vermogen inbrengt, laat u uw kinderen al tijdens uw leven meedelen in het familievermogen, bijvoorbeeld door samen te investeren of te beleggen. Hierdoor draagt u vermogen gecontroleerd over, benut u fiscale faciliteiten en betrekt u de volgende generatie bij het vermogensbeheer. Op het moment dat bij u past, draagt u de zeggenschap over het vermogen over aan uw kinderen. Uw estate planner denkt mee over de vorm die bij uw familie past en begeleidt de opzet.

Schenken tijdens leven

Schenken tijdens leven geeft u iets moois: u ziet zelf wat uw vermogen voor uw kinderen of kleinkinderen mogelijk maakt. Fiscaal biedt het bovendien ruimte, want als u gespreid schenkt over meerdere jaren, benut u de vrijstellingen optimaal en verlaagt u de latere erfbelasting. Wilt u schenken en tegelijk over uw vermogen blijven beschikken, dan kunt u op papier schenken: u legt bij de notaris een schuld aan uw kinderen vast, terwijl het vermogen bij u blijft.

Ook schenken onder voorwaarden behoort tot de mogelijkheden, bijvoorbeeld met een herroepingsclausule zodat u de schenking kunt herroepen, of met een tweetrapsmaking waarmee u bepaalt wie uw schenking krijgt als de begiftigde overlijdt. Uw estate planner bespreekt uw wensen met u, rekent scenario’s door en adviseert welk ritme en welke vorm bij uw situatie passen.

Uw wensen vastgelegd: testament, levenstestament en huwelijkse voorwaarden

Afspraken werken pas wanneer ze goed op papier staan. In een testament legt u vast wie wat erft en onder welke voorwaarden, en kunt u de erfbelasting voor uw nabestaanden aanzienlijk verlagen. In een levenstestament regelt u wie uw zaken behartigt wanneer u dat zelf tijdelijk of blijvend niet kunt. En uw huwelijkse voorwaarden bepalen wat van u samen is en wat privé blijft; deze documenten verdienen periodiek een nieuwe blik. Grote levensgebeurtenissen, van trouwen tot scheiden of emigreren, zijn het natuurlijke moment om deze documenten tegen het licht te houden. Is voor een stap een notaris nodig, dan bereiden we het traject voor en stemmen we af met de notaris, zodat de akte aansluit op uw totale situatie.

Uw onderneming overdragen aan de volgende generatie

Zit een deel van uw vermogen in uw onderneming, dan is de bedrijfsopvolging vaak de grootste stap in uw estate planning. Door fiscale faciliteiten zoals de bedrijfsopvolgingsregeling (BOR) kunt u de belastingclaim over de waarde van uw onderneming terugbrengen tot 5%. De toepassing van deze fiscale faciliteiten vraagt om voorbereidingstijd; begin dus ruim op tijd. We brengen de routes in kaart, van het schenken van aandelen tot een gefaseerde overdracht, en houden daarbij oog voor de verhoudingen binnen uw familie: wat is passend voor de kinderen die het bedrijf niet overnemen? Voor de waardering van de overdracht zelf werken we samen met onze collega’s van Corporate finance.

Wilt u weten hoe u uw vermogen overdraagt zoals u het bedoelt? In een eerste vertrouwelijk gesprek brengen we uw wensen en uw situatie in kaart. En kijkt u breder naar uw vermogen? Lees dan ook verder over vermogensregie en vermogensbescherming.